关于2018年秦淮区决算草案的报告

区财政局局长  李慷

2019年7月26 日

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》等法律规定和区人大常委会安排，受区人民政府委托，我向区人大常委会报告2018年秦淮区决算草案，请予审议。

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，也是改革开放40周年、决胜全面建设小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年，全区财政工作在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，紧紧围绕“保护更新老城、开发建设新城”总体格局，坚持抓好财源建设，持续优化支出结构，扎实推进财政管理，全年预算执行情况良好。

一、决算草案情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1、一般公共预算收入情况

2018年全区一般公共预算收入902815万元，同比增长15.2%。与今年一月向区二届人大三次会议报告的执行数相同，部分收入项目存在尾差，属于正常范围。主要收入情况：税收收入835652万元，其中：增值税363889万元，企业所得税246065万元，个人所得税99196万元，城市维护建设税45169万元，房产税55243万元，印花税11339万元，城镇土地使用税5591万元，车船税8414万元，环保税746万元；非税收入67163万元。

2、一般公共预算支出情况

2018年全区一般公共预算支出849316万元，其中：区级一般公共预算支出678110万元，完成调整预算的99.9 %；上级转移支付支出171206万元。区级支出决算数与秦淮区二届人大三次会议报告数部分支出项目存在尾差，属于正常范围。主要支出科目情况（含上级转移支付）：

一般公共服务支出85442万元，国防支出17万元，公共安全支出38878万元，教育支出243712万元，科学技术支出40667万元，文化体育与传媒支出9318万元，社会保障和就业支出161612万元，医疗卫生与计划生育支出46248万元，节能环保支出49008万元，城乡社区支出92905万元，农林水支出4520万元，资源勘探信息等支出8738万元，商业服务业等支出11960万元，金融支出1172万元，援助其他地区支出5293万元，国土海洋气象等支出39万元，住房保障支出42026万元，其他支出1219万元，债务付息支出6438万元，债务发行费用支出104万元。

3、一般公共预算平衡情况

2018年秦淮区一般公共预算总收入1423926万元，其中：一般公共预算收入902815万元，上级补助收入276765万元（含上级转移支付188678万元，其他补助收入88087万元），上年转移支付结转11003万元，债务转贷收入123340万元（其中新增债券44000万元，置换债券79340万元），调入预算稳定调节金基金58003万元，政府性基金调入77万元，其他调入51923万元。

2018年秦淮区一般公共预算总支出1406454万元，其中：一般公共预算支出849316万元（含区级支出678110万元，上级转移支付支出171206万元），上解上级支出475705万元，债务还本支出79659万元，安排预算稳定调节基金1774万元。

收支相抵，全区一般公共预算结转17472万元，全部为上级转移支付未完事项结转下年支出。2018年，秦淮区一般公共预算实现平衡。

4、预算稳定调节基金的规模和使用情况

预算稳定调节基金2018年年初余额70793万元，当年补充1774万元，当年安排支出58003万元，2018年年末余额为14564万元。

5、一般公共预算转移支付决算情况

2018年，秦淮区共收到一般公共预算上级转移支付188678万元（其中：一般性转移支付58710万元，专项转移支付129968万元），实际安排支出171206万元，结转下年支出17472万元。

（二）政府性基金收支决算情况

1、政府性基金收支及平衡情况

2018年，秦淮区政府性基金总收入785109万元，其中：上级补助基金收入622356万元，债务转贷收入140000万元（其中新增债券111000万元，置换债券29000万元），上年度政府性基金结转6267万元，调入资金16486万元。

2018年，全区政府性基金总支出679182万元，其中：政府性基金预算支出646105万元（含区级支出129462万元，上级转移支付支出516643万元），政府性基金调出资金77万元，债务还本支出33000万元。

收支相抵，年末政府性基金结转105927万元，主要是市财政于2018年11月下达新城反哺老城补助资金17亿元，当年支出7亿元，剩余10亿元作为未完事项结转下年支出。2018年，秦淮区政府性基金预算实现平衡。

2、政府性基金上级转移支付情况

2018年，秦淮区共收到政府性基金上级转移支付622356万元，实际安排支出516643万元，结转下年支出105713万元。

（三）国有资本经营收支决算情况

2018年，经决算汇总，秦淮区全年共计缴纳国有资本经营收入700万元，为文旅集团上缴的国有资本经营收益；全年共计安排国有资本经营支出700万元。2018年，秦淮区国有资本经营预算实现平衡。

（四）部门决算情况

经决算汇总，2018年区级部门决算收入合计1050835万元，其中：财政拨款916478万元（含一般公共预算746432万元、政府性基金预算170046万元）。支出合计995445万元，其中：基本支出553563万元，项目支出441882万元。

2018年，经决算汇总，全区“三公经费”财政拨款数717万元，比上年决算下降15.9%。其中：因公出国（境）费用206万元，比上年决算增长2.5%，主要是落实国家、省、市对优化经济形态及推动产业集聚的要求，进一步加大区域对外招商引资及对外合作的力度；公车购置与运行费用456万元，比上年决算下降19.7%，其中：公车购置18万元，比上年决算下降66.7%；公车运行费用438万元，比上年决算下降14.8%；公务接待费用55万元，比上年决算下降34.5%。2018年，全区行政机关运行费财政拨款数10607万元，同比减少934万元，下降8.1%。

（五）地方政府债务情况

秦淮区2018年地方政府债务限额为98.8亿元，截止2018年末，实际地方政府债务余额为90.66亿元，在地方政府债务限额以内。政府债务中，新增债券41.4亿元（其中2018年发行新增债券15.5亿元），为区域重点项目建设提供可持续、低成本资金保障；置换债券38.24亿元（其中2018年置换债券10.834亿元），通过将存量银行贷款形式的政府债务置换为政府债券，有效拉长资金使用期限，降低融资成本，年减少利息支出约0.7亿元；未置换政府债务11.02亿元，目前正积极申请发行置换债券进行置换。

二、落实人大决议情况

2018年，财政部门严格落实秦淮区第二届人大二次会议决议要求，紧紧围绕全区中心工作，全面贯彻《预算法》等相关法律法规，不断深化财政预算管理改革，促进区域经济平稳增长、民生持续改善、社会和谐稳定。

一是完善预算编制与执行。推进政府支出经济分类改革，改进和细化预决算编制，支出按功能分类编制的同时按经济分类编制，进一步提高预算透明度；推进预决算信息公开，政府预决算、部门预决算以及专项资金管理清单、财政管理制度等，在统一公开平台和部门网站实现了“双公开”；推进国库集中支付电子化改革，统一规划，分步实施，确保财政支付业务电子化服务于2019年1月1日正式上线，进一步提升财政资金支付效率。

二是推进预算绩效评价。试点重点项目绩效评价，选取2017年度教育局家庭经济困难子女助学金项目等3个民生保障项目，聘请第三方实施重点绩效评价；编制2019年部门预算时，部门同步申报项目绩效目标，聘请第三方启动重点项目全过程评价，完成30个100万元（含）以上项目绩效目标合理性、可行性评估，其中12个项目报区人代会审议。

三是强化政府债务监管。按照中央对地方政府债务管控的总体要求，一方面在地方政府债务限额内，依法开好地方政府规范举债融资的“前门”，综合考虑财政承受能力及债务率指标，积极争取新增地方政府债券，保障合理融资需求，全力支持重点项目建设；另一方面严堵违法违规举债融资的“后门”，摸清隐性债务底数，制定切实可行化解方案，确保到2028年政府隐性债务全部化解完毕；同时加强风险源头管控，未落实资金来源的项目一律不得开工，严禁出现新增隐性债务。

四是切实落实监督整改。重点针对区审计局提出的预算编制、资产管理等方面存在的四大类问题，严格按照“审计查出突出问题整改情况向区人大常委会报告机制”的有关要求，明确责任主体，加强指导、督促，限期整改，确保各项整改举措全部落实到位；同时加强财政业务培训，2018年重点就新出台的政府会计制度、单位内部控制制度及其他财政管理薄弱环节进行培训、解读分析，提升预算单位财务管理水平和公共服务效能。

2018年全区财政预算执行情况良好，但也面临一些突出矛盾和问题：财政收支平衡压力进一步凸显；财政精细化管理水平还需进一步提升；预算绩效管理仍处于起步阶段，亟需切实有力推进；防范和化解政府债务风险的任务依然艰巨。对此，我们将根据本次会议的决议，结合区审计局对财政审计中提出的建议，认真研究并切实加以整改和完善。

主任、各位副主任、各位委员，2018年各项财政收支目标圆满完成，有效地保障了全区经济社会平稳健康发展。我们将在区委的领导下，自觉接受人大的指导监督，牢固树立大局意识、底线意识，增强依法理财、防范风险能力，为秦淮区高质量发展作出更大贡献！