关于秦淮区2021年上半年预算执行情况的报告

区财政局局长  李慷

2021年7月28日

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向大会报告秦淮区2021年上半年预算执行情况，请予审议。

今年以来，面对恢复性增长与不确定性共存的经济环境，在区委的正确领导下，全区上下共同努力，进一步强化财源建设，坚持政府带头过“紧日子”，积极防范化解债务风险，加大重点领域保障力度，全力支持全区经济社会事业协调发展。

一、上半年财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1、一般公共预算收入执行情况

上半年，全区实现一般公共预算收入659644万元，同比增长10.5%，完成年初预算的62.8%，税收占比87.8%。主要收入科目如下：

税收收入578917万元，其中：增值税236804万元，企业所得税198398万元，个人所得税57778万元，城市维护建设税38042万元，房产税28061万元，印花税12513万元，城镇土地使用税2913万元，车船税3942万元，环境保护税460万元，其他税收收入6万元；非税收入80727万元。

2、一般公共预算支出执行情况

上半年，我区一般公共预算支出409147万元，其中：区本级支出323824万元，完成年初预算60.0%，上年结转上级转移支付支出8423万元；当年上级转移支付支出76900万元。上半年区级支出进度有所加快，主要是预支2021年新增债券资金33000万元用于水环境提升等项目。主要支出科目如下：

一般公共服务支出完成38026万元，其中:区本级支出完成31962万元，完成年初预算51%。

   公共安全支出完成8928万元，其中:区本级支出完成8469万元，完成年初预算44%。

教育支出完成122755万元，其中:区本级支出完成114151万元，完成年初预算57%。

科学技术支出完成9089万元，其中:区本级支出完成2310万元，完成年初预算25%，主要是高层次人才、创新型企业家扶持等资金按计划在下半年支出。

文化旅游体育与传媒支出完成1733万元，其中:区本级支出完成1165万元，完成年初预算42%。

社会保障和就业支出完成85182万元，其中:区本级支出完成36236万元，完成年初预算53%。

卫生健康支出完成32627万元，其中:区本级支出完成27343万元，完成年初预算56%。

节能环保支出完成14538万元，其中:区本级支出完成14538万元，完成年初预算414%，主要是预支2021年新增债券资金13700万元，用于秦淮河段、响水河流域等水环境提升项目。

城乡社区支出完成46235万元，其中:区本级支出完成43925万元，完成年初预算98%，主要是预支2021年新增债券资金19300万元，用于天地花园等老旧小区改造和金蝶路拓宽改造工程等。

农林水支出完成23万元，其中:区本级支出完成13万元，完成年初预算6%，主要是防汛工作资金根据进度在7月份支出。

资源勘探工业信息等支出完成2240万元，其中:区本级支出完成167万元，完成年初预算34%。主要是公共自行车运营补贴项目区级配套资金按计划在下半年发放。

商业服务业等支出完成344万元，其中:区本级支出完成5万元，完成年初预算17%。主要是区商务局消费促进活动专项资金按合同在下半年支付。

金融支出完成187万元，其中：区本级支出完成187万元，完成年初预算39%，主要是上市企业区级补贴资金按计划在下半年支出。

住房保障支出完成35986万元，其中：区本级支出完成32099万元，完成年初预算53%。

灾害防治及应急管理支出完成642万元，其中：区本级支出完成642万元，完成年初预算62%，主要是辖区居民“民生保险”专项资金按合同在上半年支付。

其他支出完成274万元，其中：区本级支出完成274万元，完成年初预算58%。

债务付息支出完成10333万元，其中：区本级支出完成10333万元，完成年初预算82%，主要是按结息日支付到期政府债券利息。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，全区政府性基金预算支出300998万元，其中：区本级支出14769万元，完成年初预算61%，主要是按月据实支付政府债券利息及发行费12769万元，预支2021年新增债券资金2000万元用于杨庄北棚户区改造续建项目；上年结转上级转移支付支出70527万元，当年上级转移支付支出215702万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

我区国有资本经营预算收支按计划在下半年执行。

二、上半年财政主要工作情况

上半年，区财政紧紧围绕区委、区政府的重大战略部署，强化全区“一盘棋”理念，全力抓好年度收支工作，进一步深化财政管理改革，坚决防范债务风险，切实做好“六保”“六稳”工作，全力服务保障疫情防控和经济社会发展工作大局。

（一）持续推进税源建设，多措并举抓收入

一是全方位加强收入组织。加强重点税源企业收入监测调度，动态掌握企业经营及纳税情况，挖掘培育新的收入增长点，堵塞管理漏洞，努力做到依法征收、应收尽收；做好省下放企业对接服务，实行专班清单管理，上半年组织省下放企业一般预算收入合计2.5亿元；加强建安税、股权转让、征收补偿等有效税源管控，上半年实现一般预算收入增收8200万元。二是多举措抓实转引留户。完善转引留户工作机制，建立重点目标库，实行动态化管理，区主要领导每周亲自调度推进；发挥块抓条保工作合力，督促企业全力配合落实生产经营地、行政管辖地和税收关系地“三统一”管理规则，上半年成功转引属地经营异地纳税企业198户，实现新增入库税收3200万元；加大载体、政策及服务资源统筹力度，上半年实现属地纳税异地经营企业回迁14家，稳定年度税收规模8700万元。三是常态化推进企业服务。持续完善重点企业区领导挂包机制，上半年，区四套班子领导分头带队走访挂包重点企业300余次，加强政策宣传，共商区域发展；发挥全区经济一体化服务职能，积极为企业排忧解难，上半年共收到企业办公用房需求、高管子女入学、融资支持等服务事项69件，目前已办结52件。

（二）坚持政府过“紧日子”，集中财力保重点

一是继续强化厉行节约。以政府一号文的形式出台《秦淮区贯彻落实党政机关坚持过紧日子要求的十项措施》，严控党政机关办公用房改造修缮、公务用车购置，加快编外人员清理清退等，在全市率先贯彻落实过“紧日子”要求；扎紧支出口子，大力压减非急需非刚性支出，2021年部门公用经费定额压减15%，一般性项目支出压减10%。二是全力保障疫情防控。安排疫情防控专项资金预算2000万元，追加隔离酒店相关经费4000万元，切实保障疫情防控；加强防疫经费管理，实行动态监管，全程参与大额支付审核，确保专款专用。三是用好用足直达资金。进一步健全中央直达资金支付工作保障机制，确保直达资金及时、足额、精准到位，全面助力“六保”“六稳”。截至6月底，我区累计收到中央直达资金9273万元，已支付8130万元，支付进度87.7%，居全市各区之首，全部按照规定分配用于我区城镇保障性安居工程、城乡义务教育补助、优抚对象补助等基本民生支出。四是重点支持城市更新。聚焦区域居住类地段非成套住房、老旧小区、历史建筑及文物建筑的消险改造，充分利用新城反哺老城补助资金，研究通过资产运营权让渡、贷款贴息、产权持有等方式吸引多方社会资本参与，发挥财政性资金撬动作用，探索“政府引导、市场投资、群众参与”的新型城市更新投入秦淮路径。

（三）切实规范财政管理，持续发力促改革

一是进一步强化预算管理。根据上级财政部门统一部署，有序推进预算管理一体化建设，按照全国统一规范标准及省市要求，落实预算管理信息系统运用，促进财政监督、绩效管理与预算编制、执行全面深度融合；进一步深化预算公开，主动接受各方监督，细化公开内容，2021年，全区64家部门的预算、专项资金及绩效目标等，按时间节点全部在省预决算公开统一平台公开。二是切实规范预算执行。严把支出关口，进一步规范资金拨付，督促项目实施主体加快执行进度，促进支出进度与实际需求更加衔接；加强财政资金动态监控，尤其是“三公”经费、公务卡、政府采购等支付监控，严禁擅自调整支出预算科目、项目用途。三是积极推进绩效管理。落实《秦淮区财政预算绩效管理实施办法》要求，明确部门主体责任，规范绩效管理流程；强化绩效目标管理，加大信息公开力度，2021年 38个部门108个项目合计7亿元绩效预算目标进行“双公开”；全方位推进绩效管理，继续选聘第三方机构对纳入人大审核监督的2021年12个项目开展“双监控”，选取2020年56个项目实施重点评价，选取教育局等4家开展部门整体支出绩效评价。四是深化全区资产管理。组织开展区级党政机关事业单位所属企业的清理脱钩工作，全面核实清理范围，分类施策，推进经营性国有资产集中统一监管，上半年完成10家全民企业注销清理工作；贯彻落实过“紧日子”要求，严把资产“进出”两道关，加大现有资产调剂使用力度，年度内一律不新增办公设备采购，上半年机关部门办公设备采购同比下降86.8%。

（四）坚决防范债务风险，压实责任守底线

一是进一步强化源头管控。落实《秦淮区政府投资项目管理办法》，坚持量力而行、量入为出，在财力承受范围内合理确定政府年度投资规模；规范融资举债行为，新增经营性融资项目须坚持资金平衡方案前置，坚决杜绝违法违规融资举债，避免出现新增隐性债务。二是积极化解存量债务。根据全区隐性债务化解工作要求，厘清政府与企业偿债责任，督促各债务主体进一步细化年度化债计划，分类锁定化债资金来源，确保不发生违约行为。上半年累计化解隐性债务5.17亿元，完成全年化债任务的69%。三是适度争取新增债。在财政承受能力范围内及“债务率不升”前提下，依法用好地方政府规范举债融资的“前门”政策，保障公益性项目资金需求。上半年，我区已争取新增债券3.5亿元，其中，一般债3.3亿元，专项债0.2亿元。四是持续强化监督管理。对使用债券资金建设项目，及时跟踪项目进展及资金使用进度，确保尽早形成实物工作量，发挥资金使用效益，截至6月底，我区2020年度政府债券资金使用进度为100%，高于全省、全市平均水平；研究制定融资平台公司风险评估、防控协同机制，配合区国资部门加强国有企业经营性债务监管，坚决防止企业经营性债务转化为政府隐性债。

三、当前财政面临的主要困难

上半年，我区财政收支执行情况总体平稳，财政精细化管理工作取得新的进展。同时，我们也清醒地认识到，财政工作任重道远：收入增长的不确定性因素依然较多，对财政工作的主动性、前瞻性要求更高；各类政策性刚性支出不断增长，财政收支矛盾依然突出；债务风险防控任务责任重大，政府性债务化解仍需持续推进。

四、下半年财政工作打算

下半年，区财政将坚决贯彻区委区政府决策部署，围绕年初预算收支目标任务，积极组织财政收入，持续优化支出结构，切实防范债务风险，有力支持全区经济和社会事业健康发展。

（一）加强收入精细化管理，确保完成年度目标

一是强化收入分析研判。结合经济运行新情况、新特点，关注上级财税新体制、新政策，分析研判下半年财政收入形势；完善部门协调机制，强化对重点行业、重点税源企业的动态监控，重点加强南部新城开发项目税源跟踪，精准分析预测收入走势。二是持续推进转引留户。坚持区主要领导每周调度机制，咬定目标，精准施策，一着不让推进企业转引落地、税收见效；统筹全区载体、政策资源，强化服务，全力以赴促进区外经营企业回迁；加强企业跨区搬迁财政政策研究，保证区级利益最  大化。三是推进完善经济一体化平台。运用区经济一体化平台，建立涉税信息跨部门互通协作机制，整合共享经济运行数据，加大财税责任单位目标考核，强化税源属地管理责任；坚持需求导向，统筹中央及省、市、区各级政策，建立政策集成，智能推送，精准滴灌。四是加强企业精准服务。落实区、街分层分级服务企业长效机制，加强政企互动交流，提升服务企业黏性；借力经济一体化平台，协同相关部门推进政策宣传、诉求解决、政务办理等“一揽子”事项，提升全流程服务企业水平。

（二）强化预算约束机制，全力保障重点支出

一是继续严控一般性支出。持续贯彻落实区级党政机关坚持过“紧日子”要求，严格“三公”经费及会议费、培训费审批，严格执行压减后的一般性支出预算；除偿还债务、应对重大突发事项以及中央和省市有关政策外，年度预算执行过程中原则上不新增预算项目，不追加预算；对确需追加的重大事项，要严格执行事前绩效评估及预算论证。二是切实保障“三保”支出。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转；加强预算执行动态监控，及时收回使用进度较低的项目资金，统筹用于“三保”支出需要；持续用好中央直达资金，加速分配下达，督促部门尽快形成实际工作量，切实强化基本民生兜底保障。三是持续盘活存量资金。牵头组织预算单位开展往来款项自查清理，收回结余性资金，并严格执行财务管理要求，坚持一年一清，避免出现往来款项长期挂账；加大对上年结转及当年追加项目使用监管，督促单位及时规范使用，严控年底计划结转规模，避免“二次沉淀”。

（三）持续深化财政改革，推动精细化管理水平

一是加强预算精细化管理。贯彻落实国务院《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号），严格落实预算编制、执行、风险防控等方面重点改革措施，提升财政资源统筹和可持续性；依托预算管理一体化系统，编实、编细项目支出预算，进一步增强预算编制的科学性、精准性。二是提升绩效管理质效。推动绩效管理关口前移，对2022年预算新增项目全面开展事前绩效评估；加大绩效管理结果运用力度，确保绩效管理结果反馈及问题整改规范化、程序化；推进绩效管理信息化建设，加快提升绩效管理精准性和效益性；贯彻落实财政部《关于委托第三方机构参与预算绩效管理的指导意见》（财预〔2021〕6号）文件精神，严格第三方机构执业质量监督管理，提升预算绩效评价工作水平。三是强化资产长效管理。严格落实资产管理部门主体责任，督促部门进一步夯实内控制度，细化职能分工、优化工作流程、强化工作监督；梳理行政事业单位与国企房产相互占用情况，根据权属界定房产性质，进一步明确房产使用管理职责及利益分配；建立制度执行情况自查与督查相结合机制，完善部门日常管理、财政监督管理、巡视审计监督多合一全方位监督管理网络，确保国有资产监督管理规范化、常态化；加强资产管理信息化建设，充分利用财政一体化平台，进一步提升资产管理水平。

（四）规范融资举债行为，防范化解债务风险

一是切实加强债务源头管控。加强政府性债务管控政策宣传，强化红线意识和底线思维；持续严格财政承受能力论证，实行建设项目“ABC”分类管理，在财力承受范围内按轻重缓急排序安排，抑制不具还款能力的项目上马建设，保障涉及基本民生的城市基础设施建设项目顺利推进。二是扎实推进债务化解工作。严格按照全区隐性债务化解实施方案，坚持科学分类、一债一策，逐一细化偿债计划，扎实有序推进化债工作；做大收入总量，加快土地出让收入、保障房销售款等资金统筹，积极争取上级政策支持，拓展化债资源；实行化债进度管控，根据债务规模及债务率指标实际水平，适时调整化债计划，加快化债节奏。三是强化风险防范举措。加强债券资金使用监管，统筹专项债券对应项目取得收益，确保债券资金专款专用、按期偿还；配合区国资部门，全面落实省市关于加强融资平台公司经营性债务管理工作要求，强化融资平台公司投融资行为管控，防范地方国有平台公司债务风险；加强政府投资项目审计监督及绩效评价力度，确保项目决策科学合理，项目实施依法依规，实现审计监督全覆盖，切实降成本、控风险。

主任、各位副主任、各位委员，任重千钧，惟有担当。我们将在区委坚强领导和区人大有力监督下，认真落实本次会议审议意见，扎实做好财政预算管理各项工作，经济社会持续稳定健康发展提供坚强财力保障！

以上报告，请予审议。