区财政局局长  李慷

2022年7月28日

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告秦淮区2022年上半年预算执行情况，请予审议。

今年以来，面对依然错综复杂的国内外环境及新冠疫情反复对经济的不利影响，叠加刚性支出稳步增长所带来的现实困难，在区委的正确领导下，全区上下共同努力，不断强化财源建设，持续深化财政管理，切实兜牢“三保”底线，积极防范债务风险，全力支持全区经济社会事业稳定发展。

一、上半年财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1、一般公共预算收入执行情况

上半年，全区实现一般公共预算收入617129万元，同口径增长4.9%，完成年初预算的51.7%，税收占比81.6%。主要收入科目如下：

税收收入503429万元，其中：增值税174543万元，企业所得税189243万元，个人所得税61231万元，城市维护建设税32305万元，房产税28229万元，印花税9936万元，城镇土地使用税2854万元，车船税4139万元，环境保护税944万元，其他税收收入5万元；非税收入113700万元。

2、一般公共预算支出执行情况

上半年，我区一般公共预算支出492142万元，其中：区本级支出350061万元，完成年初预算51.5%；上级转移支付支出118896万元；上年结转支出23185万元。主要支出科目如下：

一般公共服务支出完成47614万元，其中:区本级支出完成36851万元，完成年初预算53.5%。

    公共安全支出完成17622万元，其中:区本级支出完成16539万元，完成年初预算57.7%。

教育支出完成127476万元，其中:区本级支出完成104857万元，完成年初预算44.7%。主要是教师一次性专项绩效在下半年发放。

科学技术支出完成14109万元，其中:区本级支出完成3916万元，完成年初预算23.4%。主要是英才计划、区委一号文等政府扶持产业资金集中在下半年支出。

文化旅游体育与传媒支出完成2652万元，其中:区本级支出完成1560万元，完成年初预算32.5%。主要是文化产业扶持资金计划在下半年支出。

社会保障和就业支出完成104362万元，其中:区本级支出完成46887万元，完成年初预算50.2%。

卫生健康支出完成47405万元，其中:区本级支出完成29801万元，完成年初预算53.8%。

节能环保支出完成11479万元，其中:区本级支出完成10943万元，完成年初预算318.1%。主要是新增发行2022年债券资金10000万元，用于西玉带河工程等水务建设工程项目。

城乡社区支出完成53900万元，其中:区本级支出完成45983万元，完成年初预算72.5%，主要是新增发行2022年债券资金9000万元，用于永乐南路社区中心建设等工程项目。

农林水支出完成18万元，其中:区本级支出完成11万元，完成年初预算0.4%，主要是年初预算“应急水源建设区配套专项资金”2900万元按计划将在下半年上缴市财政局。

资源勘探工业信息等支出完成7402万元，其中:区本级支出完成2121万元，完成年初预算20.1%。主要是总部产业扶持专项资金计划在下半年支出。

商业服务业等支出完成3319万元，其中:区本级支出完成338万元，完成年初预算1126.7%。主要是追加重点行业纾困专项支出331万元。

金融支出完成246万元，其中：区本级支出完成204万元，完成年初预算19.5%，主要是对上市企业区级补贴计划在下半年支出。

援助其他地区支出6734万元，其中：区本级支出完成6734万元，完成年初预算91.6%，主要是援疆援藏援青海按计划在上半年支出。

住房保障支出完成35944万元，其中：区本级支出完成31701万元，完成年初预算50.0%。

灾害防治及应急管理支出完成873万元，其中：区本级支出完成756万元，完成年初预算39.1%，主要是自然灾害普查等专项资金按计划在下半年支出。

其他支出完成1065万元，其中：区本级支出完成999万元，完成年初预算75.8%，主要是高校挂钩征兵专项经费在上半年支付。

债务付息支出完成9857万元，其中：区本级支出完成9857万元，完成年初预算67%，主要是按结息日支付到期政府债券利息。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，全区政府性基金预算支出309596万元，其中：区本级支出12365万元，完成年初预算52%，主要是按月据实支付政府债券利息12365万元；上级转移支付支出103996万元；上年结转上级转移支付支出193235万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

上半年，全区国有资本经营预算支出190万元，全部为上年结转上级转移支付专项，用于企业退休人员社会化管理服务支出，区级国有资本经营预算收支按计划在下半年执行。

二、上半年财政主要工作情况

上半年，区财政紧紧围绕区委、区政府的重大战略部署，积极应对疫情影响，全力抓好年度收支工作，保障全区经济平稳运行。

（一）着力加强财源建设，全力做大财力“蛋糕”

一是严格落实减税政策。不折不扣落实好新的组合式税费支持政策，确保政策红利直达快享，上半年全区累计办理各项退税减税超14亿元，有力助推企业纾困解难，提振发展信心；落实租金减免政策，累计减免租金1.15亿元，惠及区域内1294家个体工商户和387家小微企业。二是持续推进收入组织。强化重点行业、重点企业税收分析预测，及时掌握和分析收入调度过程中出现的新情况、新问题，针对性制定“一企一策”组织措施，上半年累计组织征收补偿企业所得税、股权转让个税等一般预算收入合计2.2亿元；加强区域内征收项目梳理，清查国有资产征收补偿收入，上半年累计组织征收补偿非税收入6.5亿元。三是健全财税工作机制。调整优化财税考核管理办法，进一步压实主体责任，加强考核调度，鼓励多干多得；全区上下全员参与项目招引及税源建设，树立全区财税工作“一盘棋”氛围；研究出台经济加速发展扶持政策，推进主导产业集聚，促进形成产业结构合理、产业特色鲜明、产业集群品牌实力不断彰显的现代产业体系。四是精准高效服务企业。强化重点税源企业区街分层、分级走访服务机制，上半年区四套班子领导分头带队走访挂包重点企业300余次，送政策，送信息，送服务；依托财税工作专班机制，上半年共收到疫情防控、办公用房、子女入学、融资支持等服务事项89件，目前已办结65件。

（二） 持续优化支出结构，有力保障重点投入

一是进一步强化预算刚性约束。严格执行年初预算公用经费压减15%支出标准，严格按照批准的预算开展政府采购活动，上半年，无新增一般性项目或采购事项；完善资金支付流程，切实加强对单位资金使用过程监督，确保无预算不支出。二是全力保障疫情防控支出。进一步加大疫情防控保障力度，上半年累计安排疫情防控专项经费2.2亿元，主要用于隔离酒店、核算检测及防疫物资采购等，切实守护人民群众生命健康安全。三是继续支持城市建设及更新改造。累计安排约3亿元用于明城墙沿线等环境综合整治、韩家苑小区南侧等危旧房改造及老旧小区出新，持续改善区域内宜居环境；重点关注城市更新项目，深入研究城市更新基金，探索多元化资金筹措路径，发挥财政资金撬动作用。四是不断完善直达资金管理制度。进一步优化直达资金分配流程，加快资金拨付进度，强化资金使用监督，确保资金直达基层，直接惠企利民。上半年我区共收到中央直达资金0.5亿元，已全部分配下达，用于优抚对象补助、就业补助等民生方面支出。

（三）切实强化财政管理，提升资金资产质效

一是不断深化预算管理改革。根据上级统一部署，组织开展我区减税降费政策落实、贯彻过紧日子要求等六大领域财经秩序专项整治行动，通过以查促改，不断规范预算管理；进一步深化预算公开，2022年预算公开主体扩大到部门所属事业单位，除涉密部门外，全区189家行政事业单位，全部按时间节点要求规范公开，主动接受各方监督。二是着力推动绩效管理提质增效。部门所有预算项目同步申报绩效目标，当年新设及年中追加项目全面开展事前绩效评估；进一步加强项目过程跟踪问效，对执行过程中发现问题督促并指导单位及时整改，提高项目实施效果和部门履职效能。三是进一步细化资产管理。强化资产配置标准刚性约束，结合资产存量和资产使用现状，严格审核资产配置，未处置待报废资产的一律不予新增；联合相关部门，对因涉税、涉债、涉诉及改制未完企业制定“一企一策”工作方案，持续开展行政事业单位所属企业清理脱钩工作，目前已累计完成清理脱钩企业82家；组织开展行政事业单位股票等对外投资清查工作，上半年组织南京银行股票收益1825万元。四是不断推进政府投资项目管理。严格执行政府投资项目管理有关规定，提升年度项目计划的规范性和严肃性，上半年除追加武定桥等消险项目外，其余一律不予追加；深化存量项目、新增项目及城市更新等建设项目审计全过程覆盖，上半年共开展31个项目及5个城市更新项目审计。

（四）强化债务高压监管，有效防范债务风险

一是持续加强债务源头管控。所有政府投资项目设立及追加首先需进行财政承受能力论证，无财力来源的，一律不予开展；严格融资平台公司投资项目审核把关程序，落实“三个一律”，坚决杜绝新增政府隐性债务；适度争取新增债券资金，在财政承受能力范围内及债务率不升前提下，通过依法发行政府债券，保障重点项目资金需求，上半年共争取一般债券资金1.9亿元，主要用于2022年水务项目建设及永乐南路社区中心项目建设等。二是积极落实债务化解方案。扎实推进存量债务化解，统筹项目收益用于化债，上半年累计化解隐性债务5.22亿元；积极推动隐性债务市场化转型，将小西湖地块危旧房改造项目作为试点，结合项目预期收益，按规范性程序，探索推进转型工作。三是全面加强经营性债务管控。在全区范围内加强经营性债务管理最新政策宣传，进一步强化债务红线意识和底线思维；出台规章制度，明确我区融资平台公司经营性债务管理职责分工，初步建立区债务办总牵头，区审计、区国资办分工落实，统筹协调的工作机制；建立融资平台公司项目投融资行为审核把关程序，对各融资平台经营性债务举借严格审核把关，遏制经营性债务快速增长势头。

三、当前财政面临的主要困难

上半年，我区再次经受住疫情严峻考验，财政收支执行情况总体平稳，财政精细化管理工作取得一定进展。但是，我们也要清醒地认识到，财政工作任务艰巨：外部环境依然复杂严峻，收入及财力完成目标难度较大；疫情防控及“三保”等刚性支出需求仍在持续加大，财政收支矛盾日益突出；财政风险防控任务责任重大，政府性债务化解仍需持续推进。

四、下半年财政工作打算

下半年，区财政将坚决贯彻区委区政府决策部署，围绕年初预算收支目标任务，积极组织财政收入，切实兜牢“三保”支出，积极防范债务风险，有力支持全区经济和社会事业平稳发展。

（一）继续加强税源建设，多方施策谋求发展

一是贯彻落实好各项税费支持政策。抓住中央和省、市出台支持地方发展的政策机遇，积极配合税务部门，确保减税降费政策落地，让企业轻装上阵，增强企业活力，增强发展后劲。二是加强经济及财政收入动态监控。及时掌握收入增减变化，分析研判下半年财政收入形势；严格落实财税目标责任制，加强收入组织，强化考核调度；盘活人才房等政府优质存量资产资源，拓展非税增收渠道。三是强化对税收新增长点研究分析。针对重点税源企业和重点行业，做好分析研究，尤其是国企改革、产业新业态、军工企业等新增长点研究，了解其运营动态、税收情况，努力挖潜新增税源。四是多举措加大服务企业力度。强化主动服务意识，落实区、街分层分级服务企业长效机制，加强政企互动交流；建立企业问题诉求清单销号制度，协同相关部门完善市场主体准入、扶持培育、平台搭建、诉求解决等企业全流程服务事项，切实优化营商环境。

（二）持续强化预算约束，集中财力保障重点

一是牢固树立“长期过紧日子”思想。继续全面贯彻落实政府过紧日子要求，严控办公设备采购、水电费、公务用车运行等日常支出，切实降低行政运行成本；严控年度预算追加，除应对疫情影响等突发事项以及中央和省市有关政策外，一律不追加预算。二是持续加强预算执行监控。督促单位加快推进项目执行，控制年底结转规模，对当年受疫情影响未开展项目或执行率低下项目，及时收回财政，统筹用于其他重点项目支出；加强项目执行过程监督，严禁挤占挪用项目资金，切实提高资金使用效率。三是继续盘活存量资金。切实加强财政及单位账户管理，全面摸底梳理长期挂账款项，对财政性结余资金一律收回，统筹使用；继续推进行政事业单位股票等对外投资清查工作，盘活南京银行股票收益等资产资源，一律上缴国库。

（三）切实规范财政管理，夯实基础提升质效

一是继续推进绩效管理。推动绩效管理在新领域不断扩围升级，开展对政府采购、政府购买服务、政府债务、政府投资基金等项目绩效管理工作；深化第三方机构预算绩效评价业务培训和指导，加强绩效结果运用，将绩效管理全流程、各环节检查结果与预算安排有机衔接，提升绩效评价工作质量。二是加强资产常态化管理。坚持问题导向，完善部门资产管理内控制度，强化部门主体责任意识；根据年初资产购置预算，结合资产存量和配置标准，年度执行中强化审核，严禁无预算、超预算采购；加强与政府投资项目联动，结合项目完工及工程审计情况，及时更新资产信息，确保账实一致。三是严格落实审计整改。坚持以查促改，即查即改，以各类审计、检查、巡察中发现问题为导向，逐项梳理问题类别，查找问题源头，落实主体责任，及时整改到位；充分发挥财政监督作用，对单位内控管理及资产管理等薄弱环节定期开展检查，督促单位严格按要求执行；多形式、多层次开展财政业务培训，及时宣讲上级新出台的政府采购等各类政策文件，提升预算单位财务管理水平和公共服务效能。

（四）牢固树立底线思维，保持高压监管态势

一是从严落实存量债务化解责任。关注上级最新要求，结合我区财力及债务规模变化情况，及时调整优化化债方案；加强共有产权房、保障房销售款等资金统筹，夯实化债基础，确保化债任务完成；加强区域低效用地等土地资源研究，做大财力规模，确保债务风险等级稳定在绿区。二是持续加强政府性债务监督管理。加强债券资金使用监管，督促主管部门和项目单位落实管理责任，确保地方债券资金专款专用，并尽快形成实物工作量，提高资金使用效率；加强监督检查和绩效评价，充分利用债务管理信息系统进行全生命周期动态跟踪监督和管理。三是继续深化经营性债务制度约束。建立区委、区政府领导下的部门协调管控机制，进一步发挥政府性债务管理领导小组及其办公室职能作用，形成各部门各司其职、各负其责、齐抓共管的局面；实行国企融资规模动态监管，防止出现违约风险，避免我区经营性债务余额大幅上升；新增经营性项目必须落实资金平衡方案，未落实合规资金来源的融资计划，一律不予审批，坚决防止出现新增政府隐性债。

主任、各位副主任、各位委员，2022年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在区委正确领导和区人大有力监督下，认真落实本次会议审议意见，扎实做好财政预算管理各项工作，为经济社会持续稳定发展提供坚强财力保障！