区财政局局长  李慷

2023年7月27日

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告秦淮区2023年上半年预算执行情况，请予审议。

2023年，是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键一年。面对恢复性增长与不确定性共存的经济环境，在区委坚强领导下，在区人大和区政协监督指导下，我区着力强化财源建设，持续深化财政管理，切实兜牢“三保”底线，积极防范债务风险，全力支持全区经济社会事业稳定发展。

一、上半年财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1、一般公共预算收入执行情况

上半年，全区实现一般公共预算收入675723万元，增长15.8%，完成年初预算57.1%，税收占比86.7%。主要收入科目如下：

税收收入585845万元，其中：增值税272677万元，企业所得税169218万元，个人所得税56998万元，城市维护建设税36724万元，房产税26245万元，印花税16019万元，城镇土地使用税2691万元，车船税3994万元，环境保护税1279万元；非税收入89878万元。

2、一般公共预算支出执行情况

上半年，我区一般公共预算支出492083万元，其中：区本级支出384158万元，完成年初预算51.9%；上级转移支付支出78836万元；上年结转支出29089万元。主要支出科目如下：

一般公共服务支出45326万元，其中:区本级支出43330万元，完成年初预算49.6%。

    公共安全支出16236万元，其中:区本级支出15966万元，完成年初预算54%。

教育支出155078万元，其中:区本级支出115207万元，完成年初预算46.4%，主要是教师专项绩效按计划在下半年一次性发放。

科学技术支出10956万元，其中:区本级支出8264万元，完成年初预算59.3%，主要是相关产业扶持资金在上半年支出。

文化旅游体育与传媒支出2544万元，其中:区本级支出2006万元，完成年初预算62.4%，主要是相关产业扶持资金在上半年支出。

社会保障和就业支出99997万元，其中:区本级支出50249万元，完成年初预算50.1%。

卫生健康支出26961万元，其中:区本级支出23233万元，完成年初预算42%，主要是疫情防控专项资金根据审计进度陆续支付。

节能环保支出3720万元，其中:区本级支出3570万元，完成年初预算99.8%。主要是当年新增债券资金2000万元，用于秦淮河东段雨污水管网清疏修缮工程项目支出。

城乡社区支出50887万元，其中:区本级支出49855万元，完成年初预算73.4%，主要是当年新增债券资金16000万元，用于冶修一路道路建设等工程项目支出。

农林水支出1540万元，其中:区本级支出134万元，完成年初预算66.6%，主要是防汛专项资金按实支出。

资源勘探工业信息等支出17332万元，其中:区本级支出16619万元，完成年初预算98.9%，主要是年初预算安排的对国资集团1亿元注资在上半年完成。

商业服务业等支出6471万元，其中:区本级支出4778万元，完成年初预算103.2%，主要是相关产业扶持在上半年按实支出。

金融支出655万元，其中：区本级支出655万元，完成年初预算5.7%，主要是年初预算安排的对政府投资基金出资1亿元计划在下半年支出。

援助其他地区支出6674万元，其中：区本级支出6674万元，完成年初预算100%，主要是援疆援藏等援助项目按要求在上半年支出。

住房保障支出34920万元，其中：区本级支出31483万元，完成年初预算49.6%。

灾害防治及应急管理支出1426万元，其中：区本级支出1426万元，完成年初预算71.5%，主要是年初预算安排的充电桩消防设施安装等消险项目在上半年实施。

其他支出838万元，其中：区本级支出773万元，完成年初预算49.5%。

债务付息支出9936万元，其中：区本级支出9936万元，完成年初预算63.9%，主要是据实支付政府一般债券利息。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，全区政府性基金预算支出193721万元，其中：区本级支出11331万元，完成年初预算47.9%，主要是据实支付政府专项债券利息11331万元；上级转移支付支出10481万元；上年结转上级转移支付支出171759万元，主要是新城反哺老城专项支出。

（三）国有资本经营预算执行情况

上半年，全区国有资本经营预算支出235万元，全部为上年结转上级转移支付专项，用于企业退休人员社会化管理服务支出。区级国有资本经营预算收支按计划在下半年执行。

二、上半年财政主要工作情况

上半年，区财政紧紧围绕区委、区政府的决策部署，全力抓好年度收支工作，保障全区经济平稳运行。

（一）聚焦提质增效，不断强化财政收入组织

一是健全财税工作机制。强化区级统筹，深化部门联动，推动开展提升房屋出租税收贡献、加强老门东街区零散税源征管等专项行动，织密税收共治“一张网”；强化惠企资金保障，落实省、市推动经济运行率先整体好转一揽子扶持政策及区经济加速发展扶持政策，通过“宁企通”等平台加强宣传推介，配合完善政策资金高效直达兑现机制，帮助企业解难题、渡难关，更大激发市场活力。二是加强财税收入组织。强化新增长点分析研究，拓宽增收路径，上半年累计组织征收补偿企业所得税、总分机构企业所得税、股权转让个人所得税等约3.2亿元；理顺征管关系，推进属地经营、异地纳税企业税收转引落地，确保实现企业生产经营地、行政管辖地、收入归属地三统一，上半年累计转引10万元以上企业18户，涉及税款3000万元；加强对新城开发、国企投资项目建安税源头管控，严格落实付款约束机制，上半年累计组织建安税收0.5亿元。三是持续优化企业服务。强化重点税源企业区、街分层分级服务机制，上半年区四套班子领导分头带队走访挂包重点税源企业300余次，送政策、送信息、送服务；发布今年第一批涉及智慧社区、智慧文旅等应用场景20个；依托财税工作专班机制，深化企业服务，上半年共收到涉及重点企业高管子女入学、政策扶持、融资支持、办公用房、涉税事项办理等服务事项79件，目前已办结70件。四是深入推进基金招商。常态化开展基金运作，围绕我区“4+4”主导产业布局，谋划今年运作投资思路，制订年度投资计划；实现三川科技长三角区域总部落地秦淮，对接基金管理人研判海滨能源、锴威特半导体、光衡工业等招商项目，积极推进与峰瑞资本、邦盛资本等合作子基金项目设立。

（二）保障基本民生，持续优化财政支出结构

一是坚持长期过紧日子。继续落实过紧日子十项措施，严格执行年初预算公用经费压减20%支出标准，全年压减规模约1200万元；加强预算刚性约束，上半年，无新增一般性项目支出。二是优先保障重点民生支出。安排资金13.7亿元，用于保障教师工资待遇、足额安排生均公用经费、落实困难学生助学政策、支持“双减”政策实施、加大基础设施改造等投入，促进教育均衡发展；安排资金4.5亿元，用于发放困难居民最低生活保障金、临时救助、补助城镇居民养老保险及安置退役士兵等，兜底各类社会保障政策；安排2.5亿元，用于城镇居民医保补助、各类医疗救助、基本公共卫生服务及疫情防控投入，增强医疗卫生公共服务保障能力。三是支持城市建设及老城更新改造。安排资金5亿元，用于道路拓宽改造、危房消险、城市维护管养、污染防治及老旧小区改造等方面支出，进一步改善宜居环境；支持小西湖、荷花塘等城市更新项目推进，探索REITS等多元化资金筹措路径，发挥财政资金撬动作用。四是加大产业扶持力度。上半年累计拨付各类产业扶持资金超2亿元，用于落实省、市、区各项援企纾困及产业扶持政策，继续打造以总部为引领、培育孵化为基础的特色产业生态体系，加快推进新兴产业集聚，进一步推动产业转型升级。

（三）突出规范引领，不断提升财政管理水平

一是稳步推进绩效管理改革。严格执行新增项目事前绩效评估，评估未通过一律不得纳入预算，单位当年申报评估未通过项目共35个，涉及资金2837万元；进一步细化项目绩效目标编制，增强个性化指标可考量性及考核精准性，促进考核结果更加科学有效。二是继续深化资产基础管理。选取全区28家重点单位，开展资产管理内控执行情况专项检查，督促查出问题整改，压实单位资产管理主体责任；根据上级财政部门统一部署，开展行政事业单位闲置资产清查，印发《秦淮区行政事业单位国有资产清理盘活实施方案》，明确清查范围及标准，组织各单位对照要求认真开展自查；推进资产全生命周期精细化管理，上线“资产云”管理系统，实现政府采购与资产配置数据匹配衔接，切实落实精准采购。三是从严管控政府投资项目。严格执行《秦淮区政府投资项目管理办法》，坚决落实“三个一律”，进一步规范政府投资决策行为，上半年无新增政府投资项目；加快推进存量项目、新增项目及城市更新等建设项目审计全覆盖，上半年启动秣陵路21号民国建筑群危房消险等24个项目审计，根据跟审及决算审计核减成本1070万元；重点推进“十四五”城市更新项目研究，做好财政资金补贴政策保障，加强项目设计及实施方案审核，压减曾静毅故居等更新项目成本约2000万元。

（四）强化债务管控，积极防范政府债务风险

一是持续加强债务源头管控。坚持量力而行、量入为出，在财力承受范围内合理确定政府年度投资规模，坚决杜绝新增政府隐性债务；在财政承受能力范围内及债务率不升的前提下，依法用好地方政府规范举债融资的“前门”政策，保障涉及基本民生的城市基础设施项目建设。上半年共争取一般债券资金2亿元，主要用于区域水环境治理、老旧小区改造、环境综合整治等方面投入。二是积极落实债务化解方案。政府与企业各负其责、各司其职，坚持科学分类、一债一策，逐一细化偿债方案，通过积极推进保障房去化、加强偿债资金统筹等举措，进一步“压存量、控支出、多偿债、优结构”，扎实有序推进化债工作。上半年我区已化解隐性债务6.14亿元，完成全年化债计划56.43%。三是全面加强经营性债务管控。紧紧围绕经营性债务余额较上年同口径增幅不超过8.5%的管控目标，加强融资平台公司项目投融资行为审核，协同国资监管部门，调整和压降融资计划，重点保障续建项目资金需求；把握利率下行窗口期，督促各平台公司积极对接金融机构，对成本高、期限短、接续难的债务进行置换，有效降低融资成本。四是积极推动审计问题整改。针对省级债务审计反馈问题，落实责任领导、责任部门及具体负责人，逐项明确整改标准、整改措施及时间节点；持续跟踪整改落实情况，确保整改有事实依据、有数据支撑，整改举措经得起检验。上半年，省级债务审计报告所涉及问题均按时间节点完成整改。

三、下半年财政工作打算

上半年，我区财政收支执行情况总体平稳，但同时也要看到，收入增长仍存在不确定性，财政收支矛盾依然突出，债务风险防控任务依然艰巨。下半年，我们将坚持问题导向、底线思维，坚决贯彻区委区政府决策部署，围绕年初预算收支目标任务，聚力组织财政收入，切实兜牢“三保”底线，积极防范债务风险，全力支持全区经济和社会事业平稳发展。

（一） 持续加压奋进，确保完成年度目标

一是加强收入形势研判。总结近年来我区产业发展、税源结构变化及存在的问题不足，进一步明晰加强税源培育、优化税源结构的思路方向及工作举措；加强对全年经济形势走向、税收政策调整变化及财政收入形势分析，依托财税部门税收预测机制，及时掌握收入动态；充分利用税收大数据，持续做好风险评估及欠税追征。二是强化财税工作精准调度。落实财税目标考核责任制，结合区晒榜机制，加强财税工作考核调度，推进重点指标、重点任务加快落实，进一步压实工作责任；总结评估政策绩效，优化完善经济加速发展扶持政策，力求政策更加精准科学，更加贴合我区产业发展实际，更加能够切实解决企业发展面临的困难和问题。三是提升收入精细化组织程度。规范个人房产租赁行为，通过部门联动，推动房屋出租备案，提升房屋租赁税收贡献；结合印花税政策调整，市区联动分析研判，做好企业税负提升应对；加强零散税源征管，严把个体税收核定关，抓大不放小，确保颗粒归仓；加强共有产权房、人才房等非税资源梳理，积极推进中牌楼保障房项目去化，确保收入及时入库。四是加快推进新增税收落地。常态化落实区领导挂包走访、“专管员三位一体走访”服务企业工作机制，重点关注在地央企、省属企业新设业务板块，稳固存量税源，拓展增量收入；重点推进新街口-夫子庙商圈重点商务载体批发零售品牌税收集中、基金公司及持股平台等新金融业态税收筹划工作，深入挖掘增量税收。

（二） 着力多措并举，坚决兜牢“三保”底线

一是强化预算刚性约束。继续落实过紧日子要求，严控办公设备采购、水电费、公务用车运行等日常支出，切实降低行政运行成本；严控年度预算追加，除偿还债务、应对重大突发事项以及落实中央和省市有关政策外，一律不追加预算。二是加强预算执行监督。督促预算单位加快项目执行，对当年未实施或执行率低下项目，一律收回财政，统筹用于其他重点项目；全过程监控财政资金支付各环节，围绕审计发现问题，加强民生等重点领域项目资金使用跟踪监督，提高财政资金使用效益。三是盘活各类存量资源。继续全面梳理征收补偿款收入，确保行政事业单位及政府投资市政养护设施补偿款等非税收入应收尽收；继续推进全区行政事业单位对外投资清查工作，及时将股票等投资收益全部上缴财政；制度化、常态化推进预算单位往来款清理工作，避免长期挂账，存量性结余资金及时收回财政。

（三） 突出问题导向，不断深化预算改革

一是从严规范预算编制。对信息化建设等各部门同类项目，突出主管部门扎口管理，提升项目建设规模效益，防止重复、低效投入；加强预算编制审核，督促部门将所有收入来源、所有支出事项均按要求全部纳入预算编制，未编制预算的收支事项，一律不得执行，坚持无预算不支出；加强财政供养人员总量控制，大力压减人力成本，严控新增编外人员，在职在编人员集约统筹使用。二是继续深化绩效管理。依托省预算管理一体化系统，加强绩效管理各环节质量把控，将绩效管理贯穿预算管理全过程，提升绩效管理水平和效率；持续做好重点绩效评价工作，针对年初既定评价目标，重点考量项目经济和社会效益，提高项目绩效评价质量；强化绩效评价结果运用，低效、无效项目一律压减或取消下一年度预算安排。三是持续提升资产效益。坚持科学配置、高效使用、规范处置原则，继续严控新增资产配置，规范资产处置流程，充分利用资产信息管理平台，扎实推进国有资产基础管理工作；发挥资产综合管理效能，在做好行政事业单位经营性、非经营性房产管理基础上，与国资监管部门加强联动，推进行政事业单位与国企之间房产协同管理，提高资产使用效益；探索建立“公物仓”管理机制，将低效闲置资产及大型会议（活动）、临时机构配置资产，纳入“公物仓”统筹管理，实现存量资产共享共用。四是着力提升管理能力。以各类审计检查发现问题为导向，查找问题源头，压实部门在预算编制执行、财务核算、政府采购及资产管理等方面主体责任，督促部门进一步完善内控管理制度，建立长效管理机制，避免类似问题重复发生；在全区范围内，多形式开展财政业务培训，深入解读上级深化预算管理、资产管理、政府投资项目管理等方面新要求，并结合我区实际，通过正面及负面典型案例分析，加强部门间交流学习，不断提升预算管理水平。

（四）坚守红线意识，深化全口径债务监管

一是从严落实存量债务化解任务。进一步细化分解化债方案，压实化债责任，确保完成我区11.01亿元的年度化债任务；加强区域低效用地等土地资源研究，统筹共有产权房、保障房、人才房销售款等化债资金，拓展化债资金来源，夯实化债基础；关注上级最新管控要求，动态测算我区债务率指标，结合我区财力及债务规模变化情况，及时调整落实化债方案，确保债务风险等级维持在绿色区域。二是继续深化经营性债务制度约束。持续加强债务规模和资产负债率“双管控”，有效压降综合融资成本和融资平台数量，确保完成年度融资平台公司经营性债务管控目标；严守防范隐性债务风险“十条铁律”，按照债务日常管理“108条规范”，加强国企融资监管，指导企业完善投融资决策监管机制，确保不发生违法违规融资行为。三是恪守底线防范债务风险。持续加强全区大范围、多层次政策培训宣传，落实债务风险管控主体责任，坚决贯彻执行中央、省、市关于债务管控的最新政策规定和要求，严堵违法违规举债融资的“后门”，坚决遏制违规新增隐性债务；对照历次审计、巡视、监察中发现问题，追根溯源，举一反三，压实主体责任，堵塞管理漏洞，通过制度性安排，建立长效管控机制。

主任、各位副主任、各位委员，2023年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在区委正确领导下，在区人大和区政协有力监督下，认真落实本次会议审议意见，坚定信心，攻艰克难，持续推进财源建设，扎实做好财政管理，为全区经济社会持续稳定发展提供坚强财力保障！

以上报告，请予审议。